الاستدامة المالية هي إحدى المهارات اللازمة لتحقيق الاستقرار الاقتصادي، على مستوى الأفراد، والمؤسسات، والحكومات أيضًا، وهي أحد مؤشرات قدرة المنظمة على التطور والنمو، ويحتاج تحقيقها إلى عدة تحولات تنظيمية لا بد من إجرائها على مستوياتٍ عدة لضمان حيوية المنظومة المالية.
ما معنى الاستدامة المالية؟
الاستدامة المالية تعني ببساطة قدرة المؤسسة على تحقيق عائد مادي يغطي جميع نفقاتها ويحقق ربحًا بشكل يضمن لها الاستقرار المالي على المدى القريب والبعيد.
عناصر الاستدامة المالية
تتحقق الاستدامة المالية من خلال توظيف الموارد والمهارات بخطة مدروسة ومحددة الأهداف، وتقوم على العناصر التالية:
1- توفير رأس المال
تحتاج إقامة مؤسسة مستقرة ماليًا إلى رأس المال على ثلاثة مستويات، تتمثل في:
- رأس مال أولي: وهو المستخدم لبدء إطلاق الشركة، وتتنوع مصادر الحصول عليه، إما بالتمويل الذاتي، أو بالحصول على قرض من إحدى المؤسسات المالية، أو بالاستثمار.
- رأس مال مستمر: ويُستخدم في الحفاظ على تشغيل وإدارة العمليات اليومية.
- رأس مال استثماري: والمُستخدم في تطوير الشركة وتعزيز نموها.
2- مستوى الربحية
تهدد المستويات المنخفضة للربحية استقرار الاقتصاد المالي بشكل مباشر؛ فهي لا تسمح بأي توظيف للنفقات الواردة للشركة، وتعوق تحقيق الاستثمار فيها وتطويرها.
على الجانب الآخر قد تهدد الربحية المرتفعة أيضًا الاستقرار المالي بشكل عام، خاصةً في ظل وجود منافسين يقدمون الخدمات المدارة بأسعار مخفضة.
3- مراجعة الشؤون المالية
إن إعداد تقارير الاقتصاد المالي ومراجعة الشؤن المالي بشكل دوري أمر بالغ الأهمية لصحة الاستدامة المالية، ويعزز قدرة المؤسسة على التكيف في الوقت المناسب، سواءً باغتنام الفرص النادرة أو بتغيير السياسات المتبعة.
4- التخطيط
إن افتقار المؤسسة لخطة عمل واضحة يعرضها للحيود عن النمو المستدام بسهولة، ومن ناحيةٍ أخرى لا بد أن تتمتع الخطة الموضوعة بالمرونة الكافية لتجاوز تقلبات السوق أو استيعاب الفرص غير المتوقعة.
حقيبة تدريبية عن الاستدامة المالية
تقدم منصة ينبع للحقائب التدريبية حقيبة تدريبية عن الاستدامة المالية وتشمل:
دليل المدرب pdf
- دليل لطريق الاستخدام.
- ملف يوضح أهداف الدورة التدريبية.
- الجداول الزمنية.
- المراجع العلمية.
- اضافة اللوجو أو الشعار الخاص بك.
دليل المتدرب pdf
مادة علمية ومختصرة مباشرة للمتدرب.
- إرشادات تخص حضور الدورة.
- العديد من الأنشطة والمراجع العلمية الخاصة بموضوع فرق العمل.
ملف بوربوينت ppt
- ملف ppt يحتوي على المادة العلمية بشكل مختصر ومراعى به القواعد العلمية لتصميم العرض التقديمي.
- يضم البوربوينت صور ومقاطع فيديو تدريبية تسهل فهم المادة العلمية.
ملف أنشطة تدريبية للمتدربين
- يحتوي على أنشطة وحلولها لتساعد المدرب على تطبيق الأنشطة مع المتدربين.
ملف خرائط ذهنية للدورة
- يمكن للمدرب أن يطبقة بنهاية كل جلسة تدريبية كعمل ملخص لكل جلسة كأحد أساليب التدريب.
ملف ألعاب تدريبية
- يمكن للمدرب اختيار بعض الالعاب التدريبية لفك كسر الجمود وتنشيط الذاكرة.
اختبار قبلي/بعدي
- يمكنك كمدرب من اختبار المتدربين وقياس المستوى المعرفي لديهم حول الدورة.
مميزات شراء حقيبة تدريبية من منصة ينبع
- الحقيبة التدريبية تصمم على حسب طلب كل مدرب من حيث عدد الايام أو عدد الساعات التدريبية.
- الحقيبة تصمم من كتب ومراجع علمية موثقة.
- لايمكن الاستعانة بأي صفحات من على الانترنت في إعداد المادة العلمية للحقيبة التدريبية.
- تصمم الحقيبة التدريبية بالهوية البصرية الكاملة للمدرب.
- تصميم ملف بوربوينت احترافي شامل انفوجرافيك وحركات انيميشن مميزة لكل شريحة في ملف البوربوينت pptx
- تصمم الحقيبة التدريبية على حسب مواصفات المؤسسة العامة للتدريب التقني والمهني
- تقدم ينبع للحقائب التدريبية خدمة ما بعد البيع مجانا لمدة عام على المحاور المتفق عليها بالكامل
- بيتم مراجعة الحقيبة التدريبية مراجعة لغوية شاملة.
- الأنشطة التدريبية بالحقيبة التدريبية مصممة على حسب الدورة التدريبية إذا كانت اونلاين او حضورية
- الحقيبة التدريبية تصمم على حسب الفئة المستهدفة اللي بيطلبها المدرب قبل البدء في إعداد المادة العلمية.
- ملف دليل المدرب و المتدرب موثق توثيق شامل للمادة العلمية كاملة توثيق APA.
- اختبار قبلي/بعدي لكل حقيبة تدريبية.
ينبع حقائب تدريبية تحسم الخيار، وتوفر للمدرب حقيبة تدريبية متكاملة من كتب ومراجع علمية موثقة
مؤشرات الاستدامة المالية
يمكن الاستدلال على استقرار الشركة ماليًا بتحليل بعض المؤشرات الأساسية للأداء المالي، والتي تتمثل في:
- تحقيق تدفق نقدي جيد: لن تتمكّن الشركة من توليد تدفق نقدي جيد إلا بتحقيق إيرادات مرتفعة وفي ظل نمو مالي مستدام.
- قوة الاستراتيجية المالية: تنبع من شفافية العمليات المالية واتباع القواعد اللازمة.
- التحكم في التكاليف: ستكون الشركة المستقرة ملايًا قادرة على تحقيق التوازن الفعّال بين التكلفة والخدمة المقدمة للعملاء بجودة عالية.
- مستوى الربحية: تُعتبر الشركة مستقرة ماليًا إذا حافظت على تحقيق نسبة ربح مرتفعة بعد خصم النفقات.
- فعالية النظام المحاسبي: يرتبط بالتمويل ارتباطًا وثيقًا، ويقوم باكتشاف مصادر المشاكل بدقة وسرعة، ما يجنب الشركة التراجع في الاستدامة المالية.
- الإدارة الفعالة: والتي تركز بحيوية على تحقيق المكاسب التجارية لا الشخصية.
- المراقبة المستمرة للعمل: تجنب الإدارة الفعالة الشركة التعرض للهدر المالي.
- تنويع الموارد: يساهم تنوع مصادر الإيرادات في تحسين إدارة المخاطر الاقتصادية القائم على التحولات التنظيمية المدروسة.
مظاهر الاستدامة المالية لدى المنظمات الخيرية
تُعد الاستدامة المالية هي الركيزة الأساسية لاستمرار المنظمات الخيرية في تحقيق رسالتها على المدى البعيد، ويمكن الاستدلال على صحتها في تلك المنظمات بالنظر في المعايير الآتية:
- نسبة السيولة: والتي تعكس قدرة المنظمة على تلبية التزاماتها المادية على المدى القصير.
- معدل النمو المالي: ويستدل منه على قدرة المنظمة على زيادة الإيرادات وتحسين المستوى الاقتصادي على المدى البعيد.
- نسبة الديون إلى حقوق الملكية: تقيس قدرة المنظمة على تحقيق التوازن بين مصادر التمويل المختلفة، الذاتية والخارجية.
- معدل العوائد على الاستمرار: يقيس فعّالية استغلال المنظمة للموارد، وقدرتها على تحقيق عوائد مرتفعة من التمويلات الخارجية والاستثمارات.
اقرأ المزيد عن المهارات المكتسبة من التدريب
تحديات تحقيق الاستدامة المالية في المنظمات الخيرية
تهدد عدة عوائق تحقيق استقرار الاقتصاد المالي، على المستوى المحلي أو الوطني أو العالمي، وبالنسبة للمؤسسات الخيرية تتمثل أبرز تلك العوائق في:
- تأمين التمويل: تواجه الشركات الغير ربحية تحديًا عندما تتغير مصادر التمويل التي تعتمد عليها حيث تهدد الاستدامة المالية لها بشكل مباشر.
- الاعتماد على التبرعات: ما يؤدي بالتبعية إلى عدم الاستقرار المالي في حال اختلال معدلات التبرع.
- العوائق الاقتصادية: والتي قد تقيد قدرة الأفراد على مواصلة دعم المؤسسة.
- إدارة التكاليف: قد تتراجع فعالية أدائها بسبب ضغط تقديم الخدمات في مقابل الموارد المتاحة.
- التحديات التشريعية: قد يؤدي تبدل القوانين واللوائح المنظمة لعمل الجمعيات الخيرية إلى تضرر قنوات الدعم إذا لم تبدي الجمعية تكيفًا سريعًا لمواجهته.
- تقلبات السوق: بسبب زيادة التنافسية فيه بين المؤسسات مشتركة الغرض.
أهمية الاستدامة المالية
تكمن الميزة الكبرى من استقرار الاقتصاد المالي في القدرة على الوفاء بالالتزامات الحالية والمستقبلية بالتزامن مع التطور والنمو، لذا تظهر أهميتها على جميع المستويات:
على مستوى الأفراد
– الأمان المالي: بتغطية النفقات المطلوبة وتأمين الأهداف المالية.
– الراحة النفسية: بالتقليل من التوتر الناجم عن فقد الأمان المادي.
– الاستقرار المستقبلي: بتوفير فرص استثمارية تعزز من النمو بعيد المدى على كافة المستويات.
على مستوى الشركات
– التطوير والتوسع: تستطيع الشركة المستقرة ماليًا تمويل المزيد من المشاريع وتوسعة نطاق أعمالها.
– زيادة الاستثمارات: تميل رؤوس الأموال الضخمة إلى توجيه استثماراتها نحو الشركات المستقرة ماليًا.
– تعزيز الثقة: تكتسب الشركات المستقرة ماليًا ثقة المستثمرين والعملاء، ويساهم هذا في ترسيخ تواجدها في السوق وتحسين سمعتها.
على مستوى الحكومات
– الاستقرار الاقتصادي الوطني: تعزز الاستدامة المالية للحكومات من استقرار الأوضاع الاقتصادية في الدولة، وتحسين مستوى الخدمات التي تقدمها.
– الاستقلال المالي والسياسي: تحقق الاستدامة المالية الاستقلال السياسي للدولة، وتحد من اعتمادها على المنح الخارجية.
اقرأ المزيد عن مهارات التواصل الفعال
عوامل تحقيق الاستدامة المالية للمنظمات غير الربحية
تحقق الشركات الغير ربحية مفهوم الاستدامة بتحقيق العوامل الآتية:
- إبراز القيمة للمانحين: بتسليط الضوء على أهداف المنظمة سواءً للداعمين أو العاملين.
- التخطيط للاستدامة: بالمزيد من التسويق، وتنويع وسائل الدخل، والتواصل المستمر مع الجهات الحكومية وغير الحكومية في مختلف مجالات التعاون.
آليات التمكين المناسبة لتعزيز أوضاع الاستدامة المالية
يترادف مفهوم التمكين المالي مع مفهوم الاستدامة المالية من عدة أوجه، كما أنهما يتلازمان من حيث التحقيق، ويمكن الوصول إلى كليهما باتباع الاستراتيجيات الآتية:
- تحديد الأهداف المالية بوضوح: يساعد تحديد الأهداف المالية على المستوى القصير والبعيد في إطار مبدأ “الشمول المالي” في دعم التمكين المالي وبالتالي الاستدامة المالية.
- منطقة القرارات المالية: يساعد تجنب العاطفة وتقديم المنطق في اتخاذ القرارات المالية في تحقيق التمكين الاقتصادي واستغلال الفرص التي تصب في صالح الاستدامة المالية.
- وضع الميزانيات المدروسة: يساعد وضع الخطط المالية ومراقبتها على المدى البعيد في تحديد صحة مسار المؤسسة وتعزيز اتخاذ القرارات التي تحقق الاستدامة بشكل أفضل.
- مراقبة التقدم مع مرور الوقت: لا بد من إدارة ومراقبة الأوضاع المالية عن كثب بعد اتباع استراتيجيات التمكين السابقة لتحديد نقاط الضعف والقوة في الخطة الموضوعة وتحسينها بما يحقق الاستدامة المالية.
يتطلب تحقيق الاستدامة المالية مرونة عالية من المؤسسة تسمح لها بتغيير الخطط الموضوعة، باستراتيجية مدروسة تظهر في صورة تحولات تنظيمية فعّالة.
الأسئلة الشائعة
كيف يمكن التغلب على العوائق التي تواجه تحقيق الاستدامة المالية؟
يمكن التغلب على عوائق تحقيق الاستدامة المالية:
- بوضع الخطط المالية واضحة الأهداف والتي تخضع لمبدأ الشمول المالي.
- بإبداء مرونة مع التغيرات المحيطة.
- بالتحكم في النفقات وتغيير الخطط وفق المتطلبات الجديدة.
هل الاستدامة المالية تؤثر على قرارات الاستثمار؟
ترتبط الاستدامة المالية بالقرارات الاستثمارية بشكل وثيق وتبادل التأثير، بوضوح الأهداف المالية الموضوعة لتحقيق الاستدامة يساعد في اتخاذ قرارات استثمارية أكثر استنارة، وبالتبعية تؤثر القرارات الاستثمارية الصائبة في الوصول إلى الاستدامة المالية بشكل أسرع.
